Pour parfaire le TCD élaboré ci-avant, voici quelques astuces :
1. Pour éviter que la largeur des colonnes des TCD ne soit affectée lors des mises à jour ultérieures : cliquer sur le TCD, puis dans le menu Analyse, cliquer sur Options / Options :
Dans la fenêtre d’options du TCD, décocher la case “Ajuster automatiquement la largeur des colonnes lors de la mise à jour” :
Les tableaux de bord dynamiques (ou interactifs) ont la particularité de se mettre à jour automatiquement en fonction des changement opérés sur les données sources ou des critères définis par l’utilisateur.
Dans la précédente partie, a été abordé la création du connecteur de données. La présente partie s’attachera à traiter de la mise en oeuvre de tableaux croisés dynamiques ou TCD connectés à la source de données.
Depuis 2005, les entreprises cotées publient leurs états financiers en IFRS et doivent présenter une image fidèle de leur situation financière, de leur performance financière et de leurs flux de trésorerie. La norme IAS 1 ne prescrit aucun ordre ou format de présentation des éléments constitutifs des états financiers. C’est l’application des dispositions des IFRS accompagnées de la présentation d’informations complémentaires jugées nécessaires qui conduit à des états financiers qui donnent une image fidèle (IAS 1.15).
XHTML : le meilleur des deux mondes. Le choix technologique fait par l’ESMA (European Securities and Markets Authority) en 2016 est celui d’un format qui permet de répondre à l’obligation de présenter les états financiers conformément aux normes IFRS dans un format « natif » de l’internet (HTML qui bénéficie de toutes les avancées du Web en matière d’accès et de navigation) et d’introduire l’obligation de structurer une partie des données publiées en inlineXBRL.
L’ouverture des données juridiques et comptables des entreprises en accès libre se poursuit. Après l’INPI qui a ouvert la brèche, d’autres acteurs sont sur les rangs.
Ainsi, le site de Pappers.fr propose un service complet de téléchargement de la documentation comptable (comptes annuels et consolidés) et juridique (PV AG, statuts…) des sociétés inscrites au RCS.
Ces services contribuent à une meilleure accessibilité des informations financières des entreprises.
La définition de la (ou des) source de données est le point de départ de la création d’un tableau de bord dynamique.
De ce point de vue, Excel est très ouvert et accepte de multiples sources de données : feuilles de calcul Excel, fichiers texte (ASCII…) ou XML, ou encore base de données (ACCESS notamment).
Pour créer une source de données dynamique, il est nécessaire de créer une connecteur de données. C’est ce connecteur qui assurera le lien entre les données et le tableau de bord et qui mettra à jour automatiquement le tableau de bord en cas de modifications apportées aux données source. C’est l’un des avantages du connecteur de données. Le deuxième avantage, c’est de permettre d’exploiter dans Excel des tables de données de plus d’un million de lignes ! Ce sont ces deux atouts majeurs du connecteur de données qui, associés aux capacités d’analyse de données d’Excel, font de ce tableur un formidable outil de visualisation des données.
